Poznám ľudí, ktorí si každý mesiac kúpia drahšiu kávu, než akú platbu posielajú do tretieho piliera. Nie je to obvinenie, len postreh — a dosť presný obraz toho, ako Slováci pristupujú k dôchodkovému sporeniu, ktoré nie je povinné. Štát vám tu ponúka niečo, čo sa v osobných financiách stáva čoraz vzácnejšie: reálnu, hmatateľnú výhodu za to, že urobíte niečo rozumné. A napriek tomu tretí pilier väčšina ľudí ignoruje, alebo o ňom vie len z toho, že ho má 'niekde v práci', bez toho, aby sa pozreli, čo presne platia a či to má zmysel.
Daňová úľava, ktorá skutočne existuje
Poplatky, provízie, skryté podmienky — v svete finančných produktov je zdravé byť podozrievavý. Tretí pilier je jedna z mála výnimiek, kde je výhoda priama a merateľná. Ak si prispievate na doplnkové dôchodkové sporenie, môžete si od základu dane odpočítať až 180 eur ročne, čo pri vyššom daňovom pásme reálne znamená úspora niekoľkých desiatok eur na dani. Nie je to suma, ktorá zmení váš život. Ale je to suma, ktorú inak jednoducho dávate štátu bez akéhokoľvek protivýkonu.
Podmienka je jasná — príspevky musia dosiahnuť aspoň 180 eur za rok, aby ste úľavu vyčerpali celú. Menej sa tiež počíta, len proporčne. A tu prichádza prvý moment, kedy sa oplatí sadnúť si s kalkulačkou: ak platíte 10 eur mesačne, teoreticky sporíte, ale daňovú výhodu využívate len z časti. Rozdiel medzi 120 a 180 eurami ročne je v praxi pár eur mesačne, ale rozdiel v efektívnosti sporenia je podstatný.
Zamestnávateľ, ktorý dáva peniaze zadarmo
Skutočný dôvod, prečo má tretí pilier zmysel skôr, než sa začne diskutovať o daniach, je príspevok zamestnávateľa. Veľa firiem — najmä väčších, korporátnych, no čoraz viac aj menších — prispieva svojim zamestnancom do DDS sumou, ktorú si sami nemusia dorovnávať. Je to jedna z mála situácií v pracovnom živote, kde firma dá peniaze bez toho, aby ich musela byť podmienená výkonom, bonusom alebo náladou nadriadeného. Ak túto možnosť máte a nevyužívate ju, dobrovoľne odmietate časť platu.
Príspevok zamestnávateľa do tretieho piliera je jediná časť odmeňovania, o ktorej sa nedá vyjednávať horšie — len sa dá nevyužiť.
Problém je, že veľa ľudí o tejto možnosti ani nevie, pretože sa o nej v pracovnej zmluve mlčí, ak sa o ňu sami nespýtajú. Personálne oddelenia zvyčajne nebudú aktívne obchádzať stoly a ponúkať výhody, ktoré nie sú povinné komunikovať. Vypýtať sa je jednoduchšie, než to znie — a môže to znamenať stovky eur ročne, ktoré by inak jednoducho nedostali.
Kde to prestáva byť jednoduché
Tretí pilier má aj svoje temnejšie stránky, o ktorých sa hovorí menej rádo. Peniaze v ňom sú viazané dlho — výber pred dôchodkovým vekom je komplikovaný a často spojený so stratou daňovej výhody. Poplatky doplnkových dôchodkových spoločností nie sú extrémne, ale nie sú ani nulové, a zhodnotenie fondov bolo dlhé roky skromné, poplatné konzervatívnej štruktúre portfólií. Ak niekto očakáva, že tretí pilier zbohatne, sklame sa. Nie je to investičný nástroj v zmysle burzy alebo ETF fondov — je to nástroj daňovej optimalizácie a doplnkového zabezpečenia, nič viac.
Práve preto dáva najväčší zmysel pre ľudí, ktorí majú príspevok zamestnávateľa, prípadne pre tých, ktorí chcú využiť daňovú úľavu a súčasne majú inde — v ETF, nehnuteľnostiach, vlastnom podnikaní — priestor na rast kapitálu. Tretí pilier nie je o tom, urobiť z neho jediný pilier dôchodkovej stratégie. Je to skôr doplnok, ktorý sa oplatí presne v tej miere, v akej ho viete kombinovať s niečím ďalším.
Nikto vám nesľúbi bohatý dôchodok len za to, že si odkliknete pár eur mesačne do DDS. Ale v systéme, kde je väčšina finančných rozhodnutí spojená s rizikom, poplatkami alebo neistotou, je príjemné narazit na jedno, ktoré je jednoducho matematicky výhodné. Zvyšok — koľko, kedy a či vôbec — je už len na tom, koľko pozornosti ste ochotní venovať vlastnej výplatnej páske.